Думаю ни для кого не секрет, что в 2024 году вкладчикам впервые начисляли налог с доходов в виде процентов по вкладам в банках.
В этом году на уплату данного налога я не попал. За 2023 год процентами получилось всего 132737.48 рублей, что подпадает под необлагаемый налогом доход.
Необлагаемый доход в 2024 году составляет 1 млн рублей * 15% = 150 тыс. рублей, налогом будет облагаться только сумма процентов по всем вкладам гражданина за 2023 год, которая превышает 150 тыс. рублей.
Зато уже в следующем году рискую попасть на налоги по вкладам по полной. Заглянул в домашнюю бухгалтерию и понял, что процентами за этот год уже набежало около 380 тысяч рублей. Так что минимум тысяч 20 рублей к будущему декабрю надо приготовиться заплатить государству, за представленную возможность богатеть.
По данному поводу не испытываю никаких сожалений, налоги это необходимая неизбежность, так к ней и отношусь. Считаю, что лучше стараться зарабатывать много, и соответственно платить больше налогов, чем пытаться увильнуть от них, недополучая прибыль.
2 декабря (т.е. сегодня) – крайний срок оплаты имущественных налогов, к которым относятся:
налог за 2023 года на имущество физических лиц, земельный налог, транспортный налог;
НДФЛ за 2023 год в отношении доходов, по которым налог не был удержан ранее, а именно процентный доход с банковских вкладов, налог на доходы от инвестиций, а также задолженность по налогам тех налогоплательщиков, чей общий годовой доход превысил 5 млн рублей.
Налог будет проще всего оплатить в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или через портал Госуслуг.
Если Вы все-таки пропустите данный дедлайн, то придется заплатить штраф: пени в размере 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки станут неприятным бонусом к задолженности. А это в условиях, когда ключевая ставка 21% и продолжает расти.
***
Веду канал https://t.me/buynotsell в Telegram, где разбираю новости финансов (и не только).
Подписывайтесь, чтобы не пропустить ничего интересного.
Утвержден порядок уведомления налоговой службы о трансформации ИИС «старых» типов в «новый»
Чтобы сохранить налоговые льготы по Индивидуальным инвестиционным счетам первого и второго типов (ИИС-1 и ИИС-2), открытым до конца 2023 года и трансформированным в ИИС-3, инвестор должен уведомить о трансформации налоговые органы.
Приказ ФНС России, утверждающий форму и порядок подачи заявления, опубликован здесь:
publication.pravo.gov.ru/document/0001202411290065?index=1
Заявления будут приниматься налоговыми органами до 1 февраля 2025 года.
www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/410903522/
Заявление можно будет направить в ФНС:
С 1 января 2024 года инвесторы могут открыть ИИС-3, а также трансформировать в него «старые» ИИС-1 и ИИС-2.
ИИС-3 объединяет налоговые льготы ИИС-1 и ИИС-2, но увеличивает требования по минимальному сроку владения счета для их получения. Инвесторы имеют право трансформировать ИИС-1 и ИИС-2 в ИИС-3 с зачетом срока владения.
Порядок трансформации ИИС утвержден, через 10 дней можно отправлять заявления в ФНС
Приказ ФНС об утверждении формы и порядка подачи заявления о трансформации ИИС зарегистрирован Минюстом 29 ноября 2024 года и опубликован на официальном интернет-портале правовой информации. Приказ вступит в силу по истечении 10 дней после дня его первого официального опубликования, то есть 10 декабря.
publication.pravo.gov.ru/document/0001202411290065?index=1
Подать заявление в ФНС самостоятельно необходимо тем, кто трансформировал свои старые ИИС в ИИС-3.
В противном случае, если были открыты к первому счету еще и дополнительные ИИС-3, налоговые льготы по всем ИИС будут утеряны, и налоговая потребует вернуть полученные ранее вычеты. А если дополнительных счетов открыто не было, то возвращать прежние выплаты не придется, но и воспользоваться льготами по ИИС-3 тоже не получится.
Заявления в утвержденном налоговой службой формате будут приниматься налоговыми органами до 1 февраля 2025 года
После открытия счета в Interactive Brokers LLC в 2021 году нашел на просторах smart laba информацию, что надо уведомить налоговую об открытии брокерского счета. Уведомил налоговую и забыл.
В августе 2024 года приходит запрос на отправку в налоговую копии всех страниц загранпаспорта. Отправил. А сейчас налоговая мне прислала уведомление о том, что через месяц будет составлен протокол об административном правонарушении. Причина: неподача отчета о движении денежных средств в 2023 году. Хотя в другие годы я тоже не подавал отчеты о движении денежных средств в налоговую службу.
Смартлабовцы с зарубежными брокерскими счетами, поделитесь Вашим опытом взаимодействия с налоговой. Неужели вы каждый год уведомляете налоговую в ее тормознутом личном кабинете и запасаетесь огромным терпением при выдаче ошибок при переходе к их отправке или вы считаете ошибкой и тратой своего личного времени на уведомление налоговой службы об открытии зарубежного счета?
С 1 января 2025 года в России вступит в силу новая прогрессивная шкала НДФЛ с ставками от 13% до 22%, в зависимости от уровня дохода. Это изменение окажет влияние на всех налогоплательщиков, включая тех, кто инвестирует через индивидуальные инвестиционные счета (ИИС).
Система вычетов будет учитывать вашу налоговую ставку.
Вычет на взнос сейчас (по ИИС типа А и типа 3):
Сейчас максимальные возвращаемые суммы по налоговому вычету с совокупных взносов по ИИС составляют:
₽52 000 — для тех, кто платит НДФЛ по ставке 13%
₽60 000 — для тех, кого платит налог по ставке 15% (при доходах от 5 млн рублей)
Новая шкала НДФЛ с 2025 года:
С пятиступенчатой шкалой ставки налога будут варьироваться от 13% до 22% в зависимости от дохода.
У инвесторов появится возможность заявить на возврат налога от ₽52 000 до ₽88 000, в зависимости от их уровня дохода.
Пример для инвесторов с ИИС:
Допустим, вы инвестируете через ИИС и будете платить налог по ставке 22%. Вы будете иметь право на налоговый вычет на сумму взносов на ИИС в размере ₽400 000, то сумма налога, подлежащая возврату, составит ₽88 000. 💸
Если вы не получили уведомление, то возможно налогов у вас меньше 300 рублей. Такие суммы теперь платятся раз в 3 года.
Нашли ошибку в уведомлении или не согласны с суммой? Нужно сразу сообщить об этом в свою инспекцию для перерасчета. Ведь после 2 декабря на неуплаченную сумму будут ежедневно начислять пени! Кроме того за неуплату/неполную уплату НДФЛ предусмотрена административная ответственность.
Не откладывайте уплату налогов на последний день, чтобы черная пятница не обернулась в черный понедельник😉